Каталог юр. фирм Новости Комментарии Семинары Вакансии Резюме Форум Контакты
Lawfirm.ru - на главную страницу

  Комментарии


Вечерние курсы М-Логос

Курсы повышения квалификации М-Логос

Курсы повышения квалификации Школы права Статут

Семинары школы права Статут


 


Профилактика от ФНС

ФНС выпустила разъяснительное письмо N ЕД-4-15/13247 в рамках программы «Реформа контрольно-надзорной деятельности» и выявления признаков свидетельствующих о возможной непричастности к ведению финансово-хозяйственной деятельности.

04.09.2018FTL Advisers, Ltd. , www.ftl-advisers.ru
Реклама:

Бюро переводов ТРАНСЛЕКС: точный юридический перевод и лингвистическое сопровождение бизнеса »»

10 июля 2018 г. ФНС выпустила разъяснительное письмо N ЕД-4-15/13247 в рамках программы «Реформа контрольно-надзорной деятельности» и выявления признаков свидетельствующих о возможной непричастности к ведению финансово-хозяйственной деятельности.

13 основных случаев, когда у компании есть все шансы попасть в группу риска:

  1. подача налоговых деклараций, подписанных неуполномоченными или неустановленными лицами;
  2. руководители юридического лица и индивидуальные предприниматели более двух раз уклонились от явки на проведение допросов;
  3. доверенности на представление интересов выданы лицам, зарегистрированным в других субъектах РФ;
  4. предоставление нулевых отчётностей в течение нескольких налоговых периодов;
  5. суммы доходов приближены к сумме расходов;
  6. компания не находится по адресу регистрации;
  7. компания не заключила договор аренды с собственниками помещений;
  8. руководитель компании не получает доходы;
  9. изменение места постановки на учет;
  10. внесение сведений о смене руководителя компании незадолго до представления отчетности;
  11. у компании открыто (закрыто) более десяти расчетных счетов;
  12. движение денежных средств по счетам носит транзитный характер;
  13. в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности сведений об адресе, руководителе и учредителе.

Как налоговая собирает доказательства:

  1. допрос руководителя юридического лица / индивидуального предпринимателя;
  2. проверка полномочий лиц, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью налогоплательщика (включая поверенных по доверенности);
  3. проверка достоверности сведений об адресе, внесенном в ЕГРЮЛ;
  4. проверка полномочий лиц, распоряжающихся денежными средствами организации по счету;
  5. проверки полномочий лиц, обратившихся за получением сертификатов ключей электронных подписей;
  6. экспертиза документов для удостоверения их подлинности.

Чтобы проверка налоговой не стала неожиданностью, проверьте, насколько Ваша компания или ИП соответствуют указанным параметрам.

 


Прочитавших: 486 Версия для печати

Топ-5 самых читаемых Новостей за последние 30 дней:

 

Пресс-релизы

Суды и сделки

Анонсы

События







Translex - Юридически грамотный перевод

Аксином. Переводческие услуги для юридического сообщества

Staffwell




Каталог юр. фирм Новости Комментарии Семинары Вакансии Резюме Форум Контакты